Wie Steuervergünstigungen funktionieren und warum sie für Steuerzahler wichtig sind
Haben Sie sich jemals gefragt, ob Sie bei Ihren Steuern zu viel zahlen? Viele Steuerzahler fühlen sich genauso, und die Wahrheit ist, dass viele Menschen es tun. Einer der Gründe dafür ist, dass sie nicht vollständig verstehen, wie Steuervergünstigungen funktionieren oder wie sie diese nutzen können. Das Versäumen dieser Möglichkeiten kann bedeuten, dass Sie auf erhebliche Einsparungen verzichten, die für andere wichtige finanzielle Ziele verwendet werden könnten. Steuervergünstigungen sind darauf ausgelegt, Ihre Steuerschuld direkt zu reduzieren, was sie zu einem der wertvollsten Instrumente im Steuersystem macht. Dieser Artikel erklärt alles, was Sie über Steuervergünstigungen wissen müssen, einschließlich ihrer Funktionsweise, der verfügbaren Arten und wie Sie sie in vollem Umfang nutzen können.
Was ist eine Steuervergünstigung?
Eine Steuervergünstigung ist ein finanzieller Anreiz, der den geschuldeten Steuerbetrag reduziert und anders als ein Steuerabzug funktioniert. Während Abzüge Ihr zu versteuerndes Einkommen senken, verringern Steuervergünstigungen direkt Ihre Steuerverbindlichkeit. Zum Beispiel, wenn Sie 2.000 $ an Steuern schulden und eine Steuervergünstigung von 500 $ haben, wird Ihre Rechnung auf 1.500 $ reduziert. Dies macht Vergünstigungen in vielen Fällen weit wirkungsvoller als Abzüge.
Das Hauptziel von Steuervergünstigungen ist zweifach. Erstens bieten sie finanzielle Entlastung für Einzelpersonen und Unternehmen, die bestimmte Kriterien erfüllen, wie beispielsweise Familien mit Kindern oder Personen mit niedrigem Einkommen. Zweitens werden Verhaltensweisen oder Aktivitäten gefördert, die mit öffentlichen politischen Zielen im Einklang stehen, wie die Verfolgung von Bildung, die Einführung energieeffizienter Praktiken oder Investitionen in erneuerbare Energiesysteme.
Einer der wichtigsten Unterschiede, den man verstehen sollte, ist der Unterschied zwischen Steuervergünstigungen und Abzügen. Ein Abzug verringert das zu versteuernde Einkommen, wodurch Ihre gesamte Steuerschuld indirekt basierend auf Ihrem Steuersatz gesenkt wird. Vergünstigungen hingegen reduzieren direkt die von Ihnen geschuldeten Steuern und bieten eine einfachere Möglichkeit zur Einsparung. Diese Unterschiede zu verstehen kann Ihnen helfen, klügere Finanzentscheidungen zu treffen und sicherzustellen, dass Sie beim Erfassen Ihrer Steuern kein Geld auf dem Tisch lassen.
Wie Steuervergünstigungen funktionieren
Steuervergünstigungen reduzieren den geschuldeten Steuerbetrag auf Dollar-für-Dollar-Basis. Anders als Abzüge, die Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern, gehen Vergünstigungen direkt in den Schlussbetrag ein, indem sie den tatsächlich zu zahlenden Betrag verringern. Dies macht sie zu einem der effektivsten Werkzeuge zur Senkung Ihrer Steuerrechnung.
Stellen Sie sich vor, Sie schulden 3.000 $ an Steuern. Wenn Sie in einer 20%-Steuerklasse sind, würde ein Abzug von 500 $ Ihnen nur 100 $ sparen, weil er nur Ihr zu versteuerndes Einkommen reduziert. Aber wenn Sie eine Steuervergünstigung von 500 $ haben, senkt sie direkt Ihre Steuerrechnung um 500 $, was Sie auf 2.500 $ reduziert. Die Auswirkung einer Vergünstigung ist viel signifikanter als bei einem Abzug, besonders für diejenigen, die maximale Einsparungen suchen.
Wer qualifiziert sich?
Steuervergünstigungen sind für Einzelpersonen, Familien und sogar Unternehmen verfügbar. Die Art der Vergünstigung, für die Sie in Frage kommen, hängt von Faktoren wie Einkommen, Familiengröße und Maßnahmen, die Sie ergriffen haben, wie etwa der Kauf energieeffizienter Geräte oder die Zahlung für Kinderbetreuung, ab.
Was benötigen Sie, um Steuervergünstigungen zu beanspruchen?
Um Steuervergünstigungen zu beanspruchen, benötigen Sie die entsprechenden Unterlagen. Beispielsweise sind Quittungen für Studiengebühren für Bildungsgutschriften erforderlich, während der Nachweis der Installation für energiebezogene Vergünstigungen erforderlich ist. Fehlende oder unvollständige Unterlagen können dazu führen, dass Sie diesen wertvollen Nutzen verlieren. Indem Sie verstehen, wie Steuervergünstigungen funktionieren und organisiert bleiben, können Sie sicherstellen, dass Sie jede verfügbare Vergünstigung in vollem Umfang ausnutzen.
Die Hauptarten von Steuervergünstigungen
Steuervergünstigungen gibt es in verschiedenen Formen, die jeweils einem bestimmten Zweck dienen. Während alle Steuervergünstigungen darauf abzielen, den Steuerbetrag zu reduzieren, den Sie schulden, unterscheiden sich ihre Regeln und Vorteile erheblich.
Nicht erstattbare Steuervergünstigungen
Nicht erstattbare Steuervergünstigungen sind die häufigste Art. Diese Vergünstigungen reduzieren Ihre Steuerverbindlichkeit auf null, bieten jedoch keine Rückerstattung, wenn die Vergünstigung Ihre Steuerrechnung übersteigt. Zum Beispiel, wenn Sie 800 $ an Steuern schulden und für eine nicht erstattbare Vergünstigung von 1.000 $ qualifizieren, sinkt Ihre Steuerrechnung auf null, aber die zusätzlichen 200 $ werden nicht erstattet. Dies macht sie für Personen mit niedrigerem Einkommen, die möglicherweise nicht viele Steuern schulden, weniger vorteilhaft. Nicht erstattbare Vergünstigungen werden häufig für Dinge wie Adoptionskosten oder Weiterbildungen verwendet. Zum Beispiel hilft die Adoptionsgutschrift bei der Deckung von Kosten wie Anwaltsgebühren und Reisekosten, während die Lebenslanges Lernen-Gutschrift Personen unterstützt, die College-Kurse oder Berufstrainingsprogramme besuchen.
Erstattbare Steuervergünstigungen
Erstattbare Steuervergünstigungen gehen einen Schritt weiter. Diese Vergünstigungen reduzieren nicht nur Ihre Steuerrechnung auf null, sondern bieten auch eine Rückerstattung für jeden verbleibenden Betrag. Zum Beispiel, wenn Sie 500 $ an Steuern schulden, aber für eine erstattbare Vergünstigung von 1.000 $ qualifizieren, würden Sie eine Rückerstattung von 500 $ erhalten, nachdem Ihre Verbindlichkeit abgedeckt ist. Erstattbare Vergünstigungen sind insbesondere für Haushalte mit niedrigem und mittlerem Einkommen vorteilhaft. Ein herausragendes Beispiel ist die Earned Income Tax Credit (EITC), die Arbeitnehmer mit niedrigem Einkommen unterstützt, insbesondere jene, die Kinder erziehen, indem sie zusätzliche finanzielle Erleichterung bietet. Ein weiteres Beispiel ist die Prämiensteuervergünstigung, die Einzelpersonen und Familien hilft, sich über staatliche Marktplätze erworbene Krankenversicherungen leisten zu können.
Teilweise erstattbare Steuervergünstigungen
Teilweise erstattbare Steuervergünstigungen kombinieren die Merkmale von sowohl erstattbaren als auch nicht erstattbaren Vergünstigungen. Diese Vergünstigungen reduzieren Ihre Steuerrechnung, und wenn ein verbleibender Betrag übrigbleibt, kann ein Teil davon erstattet werden. Zum Beispiel, die American Opportunity Tax Credit (AOTC) ist teilweise erstattbar. Sie wurde für Studenten in den ersten vier Jahren der Hochschulbildung entwickelt und bietet bis zu 2.500 $ pro Jahr, mit 1.000 $ erstattbar. Die Child Tax Credit (CTC) ist ein weiteres Beispiel. Sie bietet bis zu 2.000 $ pro Kind, wobei ein Teil je nach Einkommen und Anmeldestatus erstattet werden kann. Diese Vergünstigungen bieten Flexibilität und machen sie für eine breite Palette von Steuerzahlern geeignet.
Steuervergünstigungen für Unternehmen
Auch Unternehmen können von Steuervergünstigungen profitieren. Unternehmensvergünstigungen sollen bestimmte Aktivitäten fördern, die mit öffentlichen politischen Zielen im Einklang stehen, wie die Schaffung von Arbeitsplätzen oder Investitionen in Innovation. Beispielsweise belohnt die Forschungs- und Entwicklungsvergünstigung Unternehmen, die in neue Technologien investieren, während die Work Opportunity Tax Credit Anreize für die Einstellung von Personen aus Zielgruppen, wie Veteranen oder Menschen, die mit Beschäftigungshürden konfrontiert sind, bietet. Durch das Angebot dieser Anreize verringert die Regierung nicht nur die Steuerlast der Unternehmen, sondern fördert auch wirtschaftliches Wachstum und Innovation.
Jüngste Änderungen an Steuervergünstigungen
Der American Rescue Plan 2021 führte signifikante Änderungen an Steuervergünstigungen ein, um während wirtschaftlich herausfordernder Zeiten mehr finanzielle Entlastung für Einzelpersonen und Familien zu bieten. Eine der bemerkenswertesten Änderungen war die Erweiterung erstattbarer und teilweise erstattbarer Vergünstigungen. Diese Änderungen machten es Steuerzahlern, insbesondere jenen mit niedrigeren Einkommen, leichter, direkt von diesen Programmen zu profitieren.
Erweiterung des Kindergeldkredits (CTC)
Eine wichtige Änderung betraf die Erweiterung des Kindergeldkredits (CTC). Der Kredit wurde vorübergehend auf 3.600 $ für Kinder unter sechs Jahren und 3.000 $ für Kinder im Alter von sechs bis 17 Jahren erhöht. Diese Erweiterung beinhaltete auch eine vollständig erstattbare Option, die es Familien erlaubte, den Kredit zu erhalten, selbst wenn sie keine Steuern schuldeten. Außerdem wurde die Hälfte des Kredits durch Vorauszahlungen verteilt, sodass Familien das ganze Jahr über sofortige finanzielle Unterstützung erhielten.
Verbesserungen beim Earned Income Tax Credit (EITC)
Auch der Earned Income Tax Credit (EITC) erlebte Verbesserungen. Für Steuerzahler ohne Kinder wurde der maximale Kredit fast verdreifacht und die Einkommensgrenze angehoben. Jüngere Arbeitnehmer im Alter von 19-24 Jahren und ältere Arbeitnehmer über 65 Jahren wurden neu berechtigt, was die Bandbreite der profitierenden Einzelpersonen erweiterte.
Einfluss auf Steuerzahler und zukünftige Ausblicke
Diese Änderungen hatten einen tiefgreifenden Einfluss auf Steuerzahler, insbesondere auf diejenigen, die finanziell zu kämpfen hatten. Durch die Erhöhung der Verfügbarkeit und Beträge dieser Vergünstigungen sahen Millionen von Familien eine Verringerung des finanziellen Drucks und verbesserte Liquidität. Für einige bedeuteten diese Anpassungen, dass wesentliche Ausgaben wie Miete, Lebensmittel oder Kinderbetreuung gedeckt werden konnten.
In die Zukunft blickend, werden zukünftige Änderungen zu Steuervergünstigungen wahrscheinlich ein Legislativfokus bleiben. Vorschläge, einige dieser temporären Erweiterungen dauerhaft zu machen, werden diskutiert. Steuerzahler sollten sich über potenzielle Aktualisierungen informiert bleiben, da diese ihre Steuererklärungen und gesamtfinanzielle Situation in den kommenden Jahren erheblich beeinflussen können.
Die Vorteile von Steuervergünstigungen für Steuerzahler
Steuervergünstigungen bieten einige der effektivsten Möglichkeiten, Ihre Steuerlast zu senken. Anders als Abzüge, die das zu versteuernde Einkommen senken, bieten Vergünstigungen Dollar-für-Dollar-Einsparungen. Das bedeutet, wenn Sie 2.000 $ an Steuern schulden und sich für eine Vergünstigung von 1.000 $ qualifizieren, sinkt Ihre Steuerrechnung auf 1.000 $ — ein direkter und substantieller Vorteil.
Eines der herausragenden Merkmale von Steuervergünstigungen ist ihre Zugänglichkeit. Viele sind darauf ausgelegt, Familien mit niedrigem und mittlerem Einkommen zu helfen. Beispielsweise zielen Vergünstigungen wie der EITC und der Kindergeldkredit darauf ab, Entlastung für diejenigen zu bieten, die es am meisten brauchen, indem sie grundlegende Bedürfnisse unterstützen und finanziellen Druck mindern.
Steuervergünstigungen dienen auch als Anreize für Verhaltensweisen, die der Gesellschaft zugutekommen. Beispielsweise fördern Credits für energieeffiziente Upgrades Hausbesitzer, nachhaltige Praktiken zu übernehmen. Ähnlich fördern bildungsbezogene Vergünstigungen wie der Live
