Escheat: Förstå lagar och processer för oavhämtad egendom

Escheat är ett kritiskt juridiskt begrepp som påverkar företag och individer, särskilt inom företagsfinansiering. I sina enklaste termer hänvisar escheat till processen där oavhämtad eller övergiven egendom återgår till staten efter en viss period av inaktivitet. Även om detta kan låta som en sällsynt händelse påverkar escheatment många finansiella tillgångar, inklusive vilande bankkonton, oinlösta checkar och till och med fastigheter. Att förstå escheat-lagar är viktigt för företag att förbli efterlevande och för individer att skydda sin egendom. Denna artikel utforskar begreppet escheatment i detalj, dess processer och hur man undviker att förlora oavhämtad egendom till staten.

Vad är Escheatment?

Escheatment, en århundraden gammal juridisk princip, säkerställer att oavhämtad egendom inte förblir övergiven på obestämd tid. Det uppstod från feodala system, där egendom skulle återgå till kronan eller styrande organ om ingen laglig arvinge fanns. I det moderna finansiella systemet handlar escheat främst om oavhämtad egendom eller vilande finansiella tillgångar som bankkonton, utdelningar och lönecheckar.

Den viktigaste egenskapen hos escheatment är dess roll i att omfördela oavhämtad egendom till staten efter en viss period, vanligtvis när den rättmätiga ägaren inte kan lokaliseras. När finansiella tillgångar förblir inaktiva under en juridiskt specificerad period, känd som viloperioden, klassificeras dessa tillgångar som övergivna och överförs till regeringen. Varje stat eller land har olika lagar som reglerar escheatment, men processen tjänar ett liknande syfte globalt.

Typer av egendom som omfattas av Escheatment

Olika former av finansiella och materiella tillgångar omfattas av escheatment. Yrkesverksamma inom företagsfinansiering och individer bör vara medvetna om de typer av egendom som kan överföras till staten vid inaktivitet.

Finansiella tillgångar

De vanligaste typerna av egendom som escheatas inkluderar:

• Bankkonton: Vilande spar- och lönekonton utan aktivitet under ett specificerat antal år.
• Oavhämtade utdelningar: Företag utfärdar utdelningar, men om mottagaren inte löser in eller hämtar dem kan de så småningom escheatas.
• Oinlösta löne- och resecheckar: Anställda och kunder kan glömma eller misslyckas med att lösa in checkar utfärdade av ett företag, vilket leder till escheatment.
• Aktier och obligationer: Inaktiva mäklarkonton som innehåller oavhämtade värdepapper omfattas också av escheatment-regler.

Fastigheter och materiella tillgångar

Även om finansiella tillgångar är de som oftast escheatas, kan materiella tillgångar som fastigheter också omfattas av escheatment under vissa omständigheter. Om en ägare dör utan att lämna ett testamente eller arvingar kan deras egendom återgå till staten. Företag som förvaltar egendomar eller hanterar stora portföljer av tillgångar måste vara vaksamma för att undvika escheatment.

Escheatment-processen

Escheatment-processen börjar när egendomen förblir oavhämtad eller vilande under en specificerad period, vilket varierar beroende på stat eller land. När denna viloperiod har passerat måste finansiella institutioner och företag lagligt rapportera den oavhämtade egendomen till staten. Institutionen överför sedan tillgångarna till staten, som tar vårdnad tills den rättmätiga ägaren dyker upp.

Statsspecifika Escheat-lagar

Escheatment-lagar styrs på statlig nivå, och varje stat har sina viloperioder för olika typer av tillgångar. Till exempel kan vissa stater kräva att bankkonton är inaktiva i fem år innan de kan escheatas, medan andra kan tillåta endast tre års inaktivitet. På samma sätt kan lönecheckar ha en kortare viloperiod innan de escheatas.

Företag som verkar i flera stater eller länder måste förstå de specifika lagarna som styr escheatment i varje jurisdiktion. Underlåtenhet att följa dessa lagar kan resultera i påföljder, böter eller skador på rykte.

Finansiella institutioners roll i Escheatment

Banker och finansiella institutioner spelar en central roll i escheatment-processen. De är ansvariga för att identifiera vilande konton och oavhämtade tillgångar, meddela kontoinnehavarna och överföra oavhämtad egendom till staten efter att viloperioden har avslutats. När de har tilldelats tar staten över den juridiska vårdnaden av egendomen, även om det förblir finansiella institutioners ansvar att säkerställa att de följer escheatment-lagar.

Hantera Escheated Egendom

När staten tar kontroll över escheated egendom kan den sälja eller likvidera tillgångarna. Till exempel kan värdepapper som hålls i vilande mäklarkonton säljas, med intäkterna hållna i statens fond för oavhämtad egendom. De genererade medlen används ofta för allmännyttiga ändamål, men ursprungliga egendomsägare kan fortfarande komma fram för att göra anspråk på tillgångarnas värde. I de flesta fall får ägaren ett kontant motsvarande värdet av den ursprungliga egendomen vid tidpunkten för escheatment.

Hur undviker man Escheatment?

Escheatment kan vara ett undvikbart utfall om individer och företag förblir proaktiva. Här är några strategier för att undvika escheatment:

Hålla egendom aktiv

Det bästa sättet att förhindra escheatment är att upprätthålla regelbunden aktivitet på finansiella konton. Kontrollera periodiskt spar- och lönekonton, även de med små saldon, och se till att alla checkar löses in omedelbart. För företag innebär detta att hålla koll på utestående löne- eller leverantörsbetalningar och kontakta kunder för att påminna dem om oavhämtade tillgångar.

Uppdatera kontaktinformation

En vanlig anledning till att tillgångar blir oavhämtade är att ägaren har flyttat och institutionen inte kan kontakta dem. Att regelbundet uppdatera din kontaktinformation hos finansiella institutioner, särskilt efter att ha flyttat eller ändrat ditt telefonnummer eller e-postadress, kan hjälpa till att förhindra att egendomen klassificeras som övergiven.

Företagsansvar för Escheat

Företag måste också uppfylla sina juridiska skyldigheter angående escheatment. De bör spåra eventuella oinlösta lönecheckar, utdelningar eller kundbetalningar. Om betalningar förblir oavhämtade under en längre period är företag vanligtvis skyldiga att skicka meddelanden till mottagarna och uppmana dem att lösa in sina checkar eller göra anspråk på sina tillgångar. Underlåtenhet att göra det kan resultera i påföljder eller ansvar för företaget.

Återkrav av Escheated Egendom

Att återkräva escheated egendom kan verka skrämmande, men både individer och företag måste återfå oavhämtade tillgångar som tillhör dem. Många människor är omedvetna om att de har oavhämtad egendom tills den escheatas, men att återkräva sådana tillgångar är vanligtvis enkelt om det hanteras korrekt.

Ansökningsprocess för att återkräva Escheat Egendom

Processen för att återkräva escheated egendom kan variera något beroende på jurisdiktion, men kärnstegen förblir generellt desamma över olika stater eller regioner. Här är en översikt över de involverade stegen:

Genomför en sökning

Börja med att söka genom de databaser för oavhämtad egendom som underhålls av din stats finansdepartement eller kontor för oavhämtad egendom. Dessa databaser är vanligtvis offentligt tillgängliga, vilket gör det möjligt för individer eller företag att ange sitt namn eller företagsnamn för att kontrollera om någon egendom har escheatas.

Ge bevis på ägande

När en matchning hittas måste du tillhandahålla bevis på ägande. Detta steg kan vara utmanande, särskilt om dokumentationen behöver uppdateras eller är ofullständig. Vanliga dokument som krävs inkluderar:

• Ursprungliga kontoutdrag
• Checkar
• Betalningsregister
• Identifikationsdokument

Ytterligare dokumentation, såsom bevis på företagsägande eller anställningsregister, kan också vara nödvändig för företag.

Fyll i ansökningsformulär

Varje stat eller jurisdiktion kan ha specifika ansökningsformulär som måste fyllas i och skickas in online eller via post. Dessa formulär kräver vanligtvis detaljerad information om den som gör anspråk och den escheated egendomen. Det är viktigt att säkerställa att den information som tillhandahålls är korrekt och uppdaterad för att undvika förseningar i godkännandeprocessen.

Granskning och godkännande

När anspråket har skickats in kommer staten att granska den tillhandahållna dokumentationen. Egendomen, eller dess kontantmotsvarighet, kommer att återlämnas till den rättmätiga ägaren om allt är i ordning.

• I de flesta fall baseras det belopp som återlämnas på egendomens värde vid tidpunkten för escheatment.
• Värdet kan beräknas baserat på försäljningspriset vid tidpunkten för likvidation för likviderade tillgångar som aktier eller obligationer.

Utmaningar och tidsgränser i Escheatment

Dokumentationshinder vid återkrav av Escheated Egendom

En av de största utmaningarna vid återkrav av escheated egendom är den dokumentation som krävs för att bevisa ägande. Ofta, när egendom escheatas, kan år passera innan den rättmätiga ägaren eller deras arvingar försöker återkräva den. De ursprungliga papperen, såsom kontoutdrag, checkar eller juridiska dokument som bevisar ägande, kan gå förlorade eller förstöras under denna tid. Detta är särskilt sant för egendomar som har escheatas i årtionden, vilket gör det svårt för anspråkare att samla in nödvändiga bevis.

Till exempel, föreställ dig en individ vars vilande bankkonto escheatas för tjugo år sedan. För att återkräva medlen måste de tillhandahålla ursprunglig dokumentation som kontonummer, bevis på identitet och transaktionshistorik. Om personen har flyttat flera gånger eller om kontot stängdes för länge sedan kan det bli utmanande och tidskrävande att hitta dessa dokument. På samma sätt kan det leda till komplikationer för företag att återkräva oavhämtade utdelningar eller gamla lönecheckar utan korrekta register, vilket saktar ner hela processen.

I situationer där register är ofullständiga eller föråldrade kan anspråkare behöva tillhandahålla alternativa former av bevis eller arbeta med statens kontor för oavhämtad egendom för att hitta ytterligare register. Detta kan dock förlänga tiden det tar att lösa anspråket och potentiellt försena återlämnandet av tillgångarna.

Tidsgränser som införs av stater

Medan många stater tillåter escheated egendom att återkrävas på obestämd tid, inför vissa strikta tidsgränser för att återkräva tillgångar. När dessa tidsfrister missas blir den escheated egendomen statens permanenta egendom, och den rättmätiga ägaren förlorar möjligheten att återfå den. Varje stat har sina egna regler angående tidsgränser, som kan variera beroende på vilken typ av egendom som är inblandad. Till exempel kan vilande bankkonton ha ett längre återvinningsfönster än oinlösta lönecheckar.

Ta till exempel delstaten Delaware, där vissa tillgångar måste återkrävas inom en specificerad period. Om ett företag eller en individ misslyckas med att initiera ett anspråk inom denna tidsram har staten ingen skyldighet att återlämna egendomen. Anspråkare måste vara medvetna om de specifika lagarna i den stat där egendomen escheatas, eftersom det kan resultera i en permanent förlust av tillgångar.

Individer och företag måste förstå den tidkänsliga naturen hos escheatment-processen och agera snabbt. Att regelbundet spåra vilande konton eller oavhämtad egendom istället för att vänta kan förhindra komplikationer och undvika att helt förlora äganderätten.

Avgifter och skatter på återkrävd egendom

En annan utmaning som anspråkare kan möta när de återkräver escheated egendom är de potentiella avgifter och skatter som vissa stater ålägger. Beroende på jurisdiktion kan anspråkare vara skyldiga att betala avgifter för att behandla sina anspråk, särskilt om egendomen har ackumulerat betydande ränta eller ökat i värde över tid. Dessutom kan stater ålägga skatter på de återvunna tillgångarna, särskilt för tillgångar som aktier, obligationer eller egendomar som sålts av staten.

Till exempel, om en individ återkräver escheated aktier som har ökat i värde, kan staten kräva att skatter betalas på kapitalvinsterna. På samma sätt kan ett företag som återkräver escheated egendom behöva redovisa avgifter i samband med att behandla anspråket, särskilt om tillgångarna har ackumulerat ränta. Även om de ibland är små kan dessa kostnader lägga till och skapa ekonomiska bördor, särskilt för anspråk som involverar stora summor eller värdefulla tillgångar.

Anspråkare bör undersöka och förstå dessa potentiella kostnader för att undvika oväntade ekonomiska överraskningar under återkrav. Att känna till de tillämpliga avgifterna eller skatterna i den relevanta staten hjälper anspråkare att vara förberedda och säkerställa att de återfår det maximala möjliga värdet från sin escheated egendom.

Utmaningar för företag med verksamhet i flera stater

Att hantera escheatment kan vara mycket mer komplext för företag, särskilt de som verkar i flera stater. Varje stat har sina egna escheatment-lagar, inklusive olika viloperioder, rapporteringskrav och processer för att återkräva egendom. Denna brist på enhetlighet över stater kan skapa betydande svårigheter för företag som försöker följa olika regler.

Till exempel kan ett företag som verkar i Kalifornien, New York och Texas behöva följa varje stats specifika escheatment-lagar angående löner, leverantörsbetalningar eller oavhämtade kundåterbetalningar. Kalifornien kan kräva en treårig viloperiod för oavhämtade löner, medan New York kan kräva fem år. Dessutom kan den dokumentation som krävs för att återkräva egendom skilja sig mellan stater, vilket ytterligare komplicerar processen för företag som försöker hantera oavhämtade tillgångar över flera jurisdiktioner.

För att navigera i dessa komplexiteter kan företag behöva anlita professionella eller juridiska experter som specialiserar sig på oavhämtad egendom och escheatment-lagar. Dessa experter kan hjälpa till att säkerställa efterlevnad över flera stater, effektivisera processen för att återkräva egendom och undvika potentiella påföljder eller juridiska problem som uppstår från escheatment. Genom att hålla sig informerade och hantera escheatment-processen korrekt kan företag undvika de betydande ekonomiska och administrativa bördorna av bristande efterlevnad.

Så, att förstå de varierande statliga reglerna, hålla koll på vilande tillgångar och agera snabbt för att återkräva escheated egendom kan hjälpa individer och företag att undvika många av de utmaningar som är förknippade med escheatment-processen.

Vanliga frågor

Vad är escheat-lagen i Storbritannien?

Escheat-lagen i Storbritannien hänvisar till processen där egendom eller fastigheter återgår till kronan när någon dör utan testamente (intestate) och inte har några identifierbara arvingar. Under Storbritanniens Bona Vacantia (ägarlösa varor) lagar överförs oavhämtade fastigheter till kronan, specifikt till hertigdömet Lancaster eller hertigdömet Cornwall, beroende på fastighetens plats. Kronan håller fastigheten tills rättmätiga arvingar identifieras och gör anspråk. I vissa fall kan fastigheten säljas, men arvingar kan fortfarande komma fram för att göra anspråk på fastighetens intäkter.

Storbritanniens escheat-lagar gäller också för företag som upplöses utan lagliga ägare eller borgenärer, med företagets tillgångar som återgår till kronan. Escheat-lagar syftar till att säkerställa att oavhämtade tillgångar hanteras och inte förblir i juridiskt limbo.

Hur lång tid tar det att göra anspråk på oavhämtade fastigheter i Storbritannien?

Tiden det tar att göra anspråk på en oavhämtad fastighet i Storbritannien kan variera beroende på flera faktorer, såsom fastighetens komplexitet och den dokumentation som tillhandahålls av anspråkaren. Vanligtvis kan det ta några månader att behandla anspråket om dokumenten är fullständiga och korrekta. Men om fastigheten är stor eller involverar flera potentiella arvingar kan processen ta längre tid, ibland upp till ett år. Bona Vacantia Division kommer att granska anspråket, verifiera dokumenten och kommunicera med anspråkaren under denna period.

Vem är berättigad att göra anspråk på en oavhämtad fastighet i Storbritannien?

Under Storbritanniens intestacy-lagar finns en specifik hierarki som avgör vem som kan göra anspråk på en oavhämtad fastighet. Nära släktingar som makar, barn och barnbarn har den första rätten att göra anspråk. Om inga finns tillgängliga sträcker sig rätten till föräldrar, syskon, syskonbarn, mostrar, farbröder och kusiner. Ju längre ner i släktträdet, desto svårare kan det vara att göra anspråk. Om inga berättigade släktingar hittas förblir fastigheten hos kronan.

Vad händer med en oavhämtad fastighet om inga arvingar hittas?

Om inga arvingar hittas för en oavhämtad fastighet i Storbritannien gör kronan permanent anspråk på egendomen under Bona Vacantia (ägarlösa varor) lagen. Fastigheten kan säljas, och intäkterna går till offentliga medel. Detta sker dock först efter en grundlig sökning efter potentiella arvingar. Även efter att fastigheten har överförts till kronan kan arvingar komma fram för att göra anspråk, även om det kan finnas tidsgränser beroende på situationen.

Kan en escheated fastighet återkrävas efter att den har överförts till kronan?

Ja, en escheated fastighet kan återkrävas efter att den har överförts till kronan, så länge anspråkaren tillhandahåller tillräckligt bevis på sin relation till den avlidne. Det finns ingen strikt tidsgräns för att göra anspråk på fastigheter som överförts under Bona Vacantia-lagar i Storbritannien, vilket innebär att arvingar kan komma fram år senare för att göra anspråk på sitt arv. Det är dock tillrådligt att agera så snabbt som möjligt för att undvika komplikationer.