Godsущепrvälde

Escheat: Förstå orättfärdiga egendomsrättigheter och processer

Escheat är ett viktigt juridiskt begrepp som påverkar företag och individer, särskilt inom företagsfinansiering. I sina enklaste termer avser escheat processen där okänd eller övergiven egendom återgår till staten efter en viss period av inaktivitet. Även om detta kan låta som en sällsynt händelse, påverkar escheat många finansiella tillgångar, inklusive vilande bankkonton, icke inlösta checkar och även fastigheter. Att förstå escheat-lagar är viktigt för företag att förbli i överensstämmelse och för individer att skydda sin egendom. Denna artikel utforskar begreppet escheatment i detalj, dess processer och hur man undviker att förlora okänd egendom till staten.

Vad är escheatment?

Escheatment, en århundraden gammal juridisk princip, säkerställer att icke anspråkade egendomar inte förblir övergivna på obestämd tid. Det uppstod från feodala system, där egendom skulle återgå till kronan eller styrande organ om ingen juridisk arvinge fanns. I det moderna finansiella systemet hanterar escheat främst icke anspråkade egendomar eller vilande finansiella tillgångar såsom bankkonton, utdelningar och löncheckar.

Huvudegenskapen hos escheatment är dess roll i omfördelningen av obehöriga egendomar till staten efter en viss tidsperiod, vanligtvis när den berättigade ägaren inte kan lokaliseras. När finansiella tillgångar förblir inaktiva under en lagligt specificerad tidsperiod, känd som dormansperioden, klassificeras dessa tillgångar som övergivna och överförs till regeringen. Varje stat eller land har olika lagar som styr escheatment, men processen tjänar ett liknande syfte globalt.

Typer av egendomar som är föremål för escheatment

Olika former av finansiella och materiella tillgångar är föremål för escheatment. Företagsfinansprofessionella och individer bör vara medvetna om de typer av egendomar som kan överföras till staten vid inaktivitet.

Finansiella tillgångar

De vanligaste typerna av egendomar som är escheat inkluderar:

• Bankkonton: Vilande spar- och transaktionskonton utan aktivitet under ett specificerat antal år.
• Okända utdelningar: Företag utfärdar utdelningar, men om mottagaren inte löser in eller hämtar dem kan de slutligen escheas.
• Ej inlösta lön- och resenärscheckar: Anställda och kunder kan glömma eller misslyckas med att lösa in checkar utfärdade av ett företag, vilket leder till escheatment.
• Aktier och obligationer: Inaktiva mäklarkonton som innehåller okända värdepapper faller också under escheatment-regler.

Fastigheter och materiella tillgångar

Även om finansiella tillgångar är de mest vanligt escheade, kan materiella tillgångar såsom fastigheter också vara föremål för escheatment under vissa omständigheter. Om en ägare dör utan att lämna ett testamente eller arvingar, kan deras egendom återgå till staten. Företag som hanterar fastigheter eller handhar stora portföljer av tillgångar måste förbli vaksamma för att undvika escheatment.

Escheatment-processen

Escheatment-processen börjar när egendomen förblir okänd eller vilande under en specificerad period, vilken varierar beroende på stat eller land. En gång denna dormansperiod har passerat måste finansiella institutioner och företag enligt lag rapportera den obehöriga egendomen till staten. Institutionen överför sedan tillgångarna till staten, som tar vårdnad tills den rätta ägaren dyker upp.

Statsspecifika escheat-lagar

Escheatment-lagar regleras på statlig nivå, och varje stat har sina egna dormansperioder för olika typer av tillgångar. Till exempel kan vissa stater kräva att bankkonton är inaktiva i fem år innan de kan escheas, medan andra kan tillåta endast tre års inaktivitet. På samma sätt kan löncheckar ha en kortare dormansperiod innan de escheas.

Företag som opererar i flera stater eller länder måste förstå de specifika lagarna som reglerar escheatment i varje jurisdiktion. Att misslyckas med att efterleva dessa lagar kan resultera i straff, böter eller skada på företagets rykte.

Finansiella institutioners roll i escheatment

Banker och finansiella institutioner spelar en central roll i escheatment-processen. De är ansvariga för att identifiera vilande konton och obehöriga tillgångar, meddela kontoinnehavarna och överföra icke anspråkade egendomar till staten efter att dormansperioden avslutats. När detta har gjorts, tar staten rättslig vårdnad av egendomen, men det förblir finansiella institutioners ansvar att säkerställa att de följer escheatment-lagarna.

Hantera escheade egendomar

En gång staten tar kontroll över escheade egendomar, kan den sälja eller likvidera tillgångarna. Till exempel kan värdepapper som hålls i vilande mäklarkonton säljas, med intäkterna hållna i statens oanspråkade egendomsfond. De genererade medlen används ofta för allmännyttiga ändamål, men ursprungliga egendomsägare kan fortfarande komma framåt för att hävda värdet av tillgångarna. I de flesta fall får ägaren ett kontant motsvarande värde av den ursprungliga egendomens värde vid tidpunkten för escheatment.

Hur man undviker escheatment?

Escheatment kan vara ett undvikbart utfall om individer och företag förblir proaktiva. Här är några strategier för att undvika escheatment:

Hålla egendomen aktiv

Det bästa sättet att förhindra escheatment är att upprätthålla regelbunden aktivitet på finansiella konton. Kontrollera periodvis spar- och transaktionskonton, även de med små saldon, och försäkra att alla checkar löses in snabbt. För företag betyder detta att hålla koll på utestående löne- eller leverantörsbetalningar och kontakta kunder för att påminna dem om okända tillgångar.

Uppdatera kontaktinformation

En vanlig anledning till att tillgångar blir okända är att ägaren har flyttat och institutionen inte kan kontakta dem. Att regelbundet uppdatera din kontaktinformation med finansiella institutioner, särskilt efter att ha flyttat eller ändrat ditt telefonnummer eller e-postadress, kan bidra till att förhindra att egendom klassificeras som övergiven.

Företagsansvar för escheat

Företag måste även fullgöra sina juridiska skyldigheter avseende escheatment. De bör spåra eventuella icke inlösta lönecheckar, utdelningar eller kundbetalningar. Om betalningar förblir okända under en längre period är företag vanligtvis skyldiga att skicka meddelanden till betalningsmottagarna och uppmana dem att lösa sina checkar eller hävda sina tillgångar. Att misslyckas med att göra detta kan resultera i straff eller ansvar för företaget.

Återkrav av eschead egendom

Att återkräva escheade egendomar kan verka överväldigande, men det är viktigt för både individer och företag att återfå okända tillgångar som tillhör dem. Många människor är omedvetna om att de har okända egendomar tills de escheas, men att återkräva sådana tillgångar är generellt sett enkelt om det hanteras korrekt.

Ansökningsprocess för att återkräva escheade egendomar

Processen för att återkräva escheade egendomar kan variera något beroende på jurisdiktion, men kärnstegen förblir generellt sett desamma över olika stater eller regioner. Här är en översikt över de inblandade stegen:

Genomför en sökning

Börja med att söka genom de obehöriga egendomsdatabaser som underhålls av din stats treasury eller okända egendomskontor. Dessa databaser är vanligtvis offentligt tillgängliga, vilket tillåter individer eller företag att ange sitt namn eller företagsnamn för att kontrollera om någon egendom har escheats.

Ge bevis på ägande

När en matchning hittats måste du ge bevis på ägande. Detta steg kan vara utmanande, särskilt om dokumentationen behöver uppdateras eller kompletteras. Vanliga dokument som krävs inkluderar:

• Originalbankutdrag
• Checkar
• Betalningsdokumentation
• Identifikationsdokument

Ytterligare dokumentation, såsom bevis på företagsägande eller anställningsregister, kan också vara nödvändigt för företag.

Fyll i ansökningsformulär

Varje stat eller jurisdiktion kan ha specifika ansökningsformulär som måste fyllas i och skickas in online eller via post. Dessa formulär kräver vanligtvis detaljerad information om den sökande och de escheade egendomarna. Det är viktigt att försäkra att den information som tillhandahålls är korrekt och aktuell för att undvika förseningar i godkännandeprocessen.

Granskning och godkännande

När ansökan har skickats in kommer staten att granska den tillhandahållna dokumentationen. Om allt är i ordning kommer egendomen, eller dess kontantmotsvarighet, att återlämnas till den rättmätige ägaren.

• I de flesta fall baseras det återlämnade beloppet på egendomens värde vid tidpunkten för escheatment.
• För likviderade tillgångar som aktier eller obligationer kan värdet beräknas baserat på försäljningspriset vid tidpunkten för likvidation.

Utmaningar och tidsbegränsningar i escheatment

Dokumentationshinder vid återkrav av escheade egendomar

En av de mest betydande utmaningarna i återkrav av escheade egendomar är den dokumentation som krävs för att bevisa ägande. Ofta, när egendom escheas, kan det gå många år innan den rättmätige ägaren eller deras arvingar försöker återkräva den. De ursprungliga dokumenten, såsom bankutdrag, checkar eller juridiska dokument som bevisar ägande, kan ha förlorats eller förstörts under denna tid. Detta är särskilt sant för egendomar som har escheats under decennier, vilket gör det svårt för sökanden att samla in nödvändiga bevis.

Tänk dig till exempel en individ vars vilande bankkonto escheats för tjugo år sedan. För att återkräva medlen måste de tillhandahålla originaldokumentation som kontonummer, identitetsbevis och transaktionshistorik. Om personen har flyttat flera gånger eller om kontot stängdes för länge sedan kan det bli en utmaning och tidskrävande att lokalisera dessa dokument. På samma sätt, för företag, kan återkrav av okända utdelningar eller gamla löncheckar utan korrekta register leda till komplikationer, vilket saktar ner hela processen.

I situationer där dokumentationen är ofullständig eller föråldrad, kan sökanden behöva tillhandahålla alternativa former av bevis eller samarbeta med statens okända egendomskontor för att lokalisera ytterligare register. Detta kan dock förlänga den tid det tar att lösa anspråket och potentiellt försena återlämnandet av tillgångarna.

Tidsbegränsningar ålagda av stater

Även om många stater tillåter eschead egendom att återkrävas på obestämd tid, inför vissa strikta tidsbegränsningar för återkrav av tillgångar. När dessa deadlines missas blir den escheade egendomen permanent ägd av staten, och den rättmätige ägaren förlorar rätten att återkräva den. Varje stat har sina egna regler rörande tidsbegränsningar, vilka kan variera beroende på typen av egendom som är inblandad. Till exempel, vilande bankkonton kan ha ett längre återkravningsfönster än inlösta löncheckar.

Ta till exempel delstaten Delaware, där vissa tillgångar måste återkrävas inom en angiven period. Om ett företag eller en individ misslyckas med att inleda ett anspråk inom denna tidsram, har staten ingen skyldighet att återlämna egendomen. Sökanden måste vara medvetna om de specifika lagarna i den stat där egendomen escheats, eftersom det kan leda till en permanent förlust av tillgångar.

Individer och företag måste förstå den tidskänsliga naturen hos escheatment-processen och agera snabbt. Att regelbundet spåra vilande konton eller okända egendomar istället för att vänta kan förhindra komplikationer och undvika att förlora äganderätten helt.

Avgifter och skatter på återkravade egendomar

En annan utmaning som sökanden kan möta vid återkrav av escheade egendomar är de potentiella avgifterna och skatterna som åläggs av några stater. Beroende på jurisdiktionen kan det krävas att sökanden betalar avgifter för att bearbeta deras anspråk, särskilt om egendomen har samlat betydande ränta eller ökat i värde över tiden. Dessutom kan stater påföra skatter på de återvunna tillgångarna, särskilt för tillgångar som aktier, obligationer eller fastigheter som säljs av staten.

Till exempel, om en individ återkräver escheade aktieandelar som har ökat i värde, kan staten kräva att skatter betalas på kapitalvinsterna. På samma sätt, ett företag som återkräver escheade egendomar kan behöva ta hänsyn till avgifter som är förknippade med bearbetning av anspråket, särskilt om tillgångarna har samlat ränta. Även om de ibland är mindre, kan dessa kostnader bygga upp och skapa ekonomiska bördor, särskilt för anspråk som innebär stora summor eller värdefulla tillgångar.

Sökanden bör undersöka och förstå dessa potentiella kostnader för att undvika oväntade ekonomiska överraskningar under återkravandet. Att veta vilka avgifter eller skatter som är tillämpliga i den relevanta staten hjälper sökanden att vara förberedda och säkerställa att de återvinner det maximalt möjliga värdet från sina escheade egendomar.

Utmaningar för företag med verksamhet i flera stater

Att hantera escheatment kan vara betydligt mer komplext för företag, särskilt de som opererar i flera stater. Varje stat har sina egna escheatment-lagar, inklusive olika dormansperioder, rapporteringskrav och processer för återkrav av egendomar. Denna brist på enhetlighet över stater kan skapa betydande svårigheter för företag som försöker följa olika regler.

Till exempel, ett företag som opererar i Kalifornien, New York och Texas kan behöva följa varje stats specifika escheatment-lagar angående löne-, leverantörsbetalningar eller icke anspråkade kundåterbetalningar. Kalifornien kan kräva en treårig dormansperiod för oanspråkade löner, medan New York kan kräva fem. Dessutom kan den dokumentation som krävs för att återkräva egendomar skilja sig åt mellan stater, vilket ytterligare komplicerar processen för företag som försöker hantera oanspråkade tillgångar över flera jurisdiktioner.

För att navigera dessa komplexiteter kan företag behöva anställa proffs eller juridiska experter som specialiserar sig på oanspråkade egendomar och escheatment-lagar. Dessa experter kan hjälpa till att säkerställa efterlevnad över flera stater, strömlinjeforma processen för återkrav av egendomar och undvika potentiella straff eller rättsliga problem som uppstår från escheatment. Genom att förbli informerade och hantera escheatment-processen korrekt kan företag undvika de väsentliga ekonomiska och administrativa bördorna av icke-efterlevnad.

Så, genom att förstå de varierande delstatsreglerna, hålla koll på vilande tillgångar och agera snabbt för att återkräva escheade egendomar kan individer och företag undvika många av de utmaningar som är förknippade med escheatment-processen.

Vanliga frågor

Vad är escheat-lag i Storbritannien?

Escheat-lag i Storbritannien avser processen där egendomar eller fastigheter återgår till Kronan när någon dör utan testamente (utan testamente) och inte har några identifierbara arvingar. Under Storbritanniens Bona Vacantia (ägarlösa varor) lagar, passerar icke anspråkade egendomar till Kronan, specifikt till Hertigarna av Lancaster eller Hertigarna av Cornwall, beroende på var egendomen är belägen. Kronan håller egendomen tills rättmätiga arvingar identifieras och lämnar ett anspråk. I vissa fall kan egendom säljas, men arvingar kan fortfarande komma fram för att göra anspråk på egendomens intäkter.

Storbritanniens escheat-lagar gäller också för företag som upplöses utan juridiska ägare eller borgenärer, där bolagets tillgångar återgår till Kronan. Escheat-lagar syftar till att säkerställa att oanspråkade tillgångar hanteras och inte förblir i juridisk limbo.

Hur lång tid tar det att återkräva oanspråkade egendomar i Storbritannien?

Tiden det tar att återkräva en oanspråkad egendom i Storbritannien kan variera beroende på flera faktorer, såsom egendomens komplexitet och den dokumentation som tillhandahålls av sökanden. Typiskt kan det ta några månader att bearbeta anspråket om dokumentationen är fullständig och korrekt. Dock, om egendomen är stor eller involverar flera potentiella arvingar, kan processen ta längre tid, ibland upp till ett år. Bona Vacantia Division kommer granska anspråket, verifiera dokumentationen, och kommunicera med sökanden under denna period.

Vem är berättigad att göra anspråk på en oanspråkad egendom i Storbritannien?

Under Storbritanniens arvslagar finns en specifik hierarki som bestämmer vem som kan göra anspråk på en oanspråkad egendom. Nära släktingar såsom makar, barn och barnbarn har förstahandsrätt att göra anspråk. Om inga finns tillgängliga, förlängs rätten till föräldrar, syskon, syskonbarn, fastrar, farbröder och kusiner. Ju längre ner i släktträdet, desto svårare kan det vara att göra anspråk. Om inga berättigade släktingar hittas, förblir egendomen hos Kronan.

Vad händer med en oanspråkad egendom om inga arvingar hittas?

Om inga arvingar hittas för en oanspråkad egendom i Storbritannien, gör Kronan det permanenta anspråket på egendomen under Bona Vacantia (ägarlösa varor) lagen. Egendomen kan säljas och intäkterna går in i offentliga medel. Detta sker dock först efter en grundlig sökning efter potentiella arvingar. Även efter att egendomen har överförts till Kronan, kan arvingar fortfarande komma framåt för att göra anspråk, fast det kan finnas tidsbegränsningar beroende på situationen.

Kan en eschead egendom återkrävas efter att den har överförts till Kronan?

Ja, en eschead egendom kan återkrävas efter att den har överförts till Kronan, så länge som sökanden ger tillräckligt bevis på deras relation till den avlidne. Det finns ingen strikt tidsgräns för att göra anspråk på egendomar som överförts under Bona Vacantia lagarna i Storbritannien, vilket betyder att arvingar kan komma fram år senare för att göra anspråk på deras arv. Det är dock lämpligt att agera så snabbt som möjligt för att undvika komplikationer.